Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Социальное обеспечение - Налог за сдачу жилья в аренду пенсионером

Налог за сдачу жилья в аренду пенсионером

Налог за сдачу жилья в аренду пенсионером

13. Есть налоговые вычеты для пенсионеров при сдаче в аренду жилья?

13.1. Андрей, нет. Согласно ст. 229 НК РФ налогоплательщики, которые получили доход по договорам найма или договорам аренды любого имущества, обязаны представить в налоговый орган по месту жительства налоговую декларацию в срок не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом. Если пенсионер приобретал данное жилье по договору купли-продажи, то право на НВ у него есть согласно ст. 220 НК РФ до 2 миллионов рублей.

Вам помог ответ? Да Нет

Должны ли пенсионеры платить налог, сдавая квартиру?

Africa Studio/FotoliaЗакон о налоговых каникулах для самозанятых граждан распространяется только на нянь, сиделок, репетиторов и уборщиц. Более того, такие граждане должны встать на налоговый учет. Они не будут платить налог с дохода в течение двух лет.

Но по истечении двух лет им придется становиться ИП либо платить подоходный налог в размере 13%.

На арендаторов квартир данный закон не распространяется.Сдача квартиры по договору найма не вошла в список налоговых органов как деятельность, освобождающая самозанятых граждан, в том числе пенсионеров, от уплаты НДФЛ.С 2017 года репетиторы, няни и некоторые другие самозанятые лица не должны платить НДФЛ с доходов, при условии уведомления налогового органа о своей деятельности. Льгота будет применяться два года.До последнего времени налоговый кодекс рассматривал гражданина только в двух ипостасях: в качестве индивидуального предпринимателя и в качестве обычного физического лица. Но в 2017 году возник третий статус гражданина, оказывающего услуги физическим лицам для личных, домашних и (или) иных подобных нужд.Льгота предоставляется в отношении доходов от оказания гражданам следующих услуг: присмотр и уход за детьми, больными людьми, лицами в возрасте от 80 лет; репетиторство; уборка жилых помещений, ведение домашнего хозяйства.Самозанятых граждан ставят в статус предпринимателей, но не индивидуальных.

Они работают на себя и получают доход. Вопрос о самозанятых гражданах обсуждается с 2016 года и находится на стадии доработки.Если вы сдаете квартиру в аренду частному лицу, то можете попасть под закон о самозанятых предпринимателях и освободиться от подоходного налога на определенный срок. При условии, что Вы приобретаете патент и ваш вид деятельности будет в перечне видов деятельности для самозанятых граждан.На сегодняшний день сдача в аренду собственного имущества населению в перечне услуг населению нет.

Насколько выгоден для Вас будет данный закон, может показать только время и его окончательные условия.Обращаю Ваше внимание, что пока закон приобретет окончательный вид, то заплаченный Вами подоходный налог за четыре предшествующих года (как пенсионеру), можно вернуть из бюджета социальным или имущественным вычетом.Нормативный акт о самозанятых гражданах принят и вступил в действие, но граждане, сдающие в аренду недвижимость, под данную сферу деятельности не подпадают, и, соответственно, не могут считаться самозанятыми.Сами по себе изменения это дополнения в главу 23 (НДФЛ) НК РФ в статью «Доходы, не подлежащие налогообложению». При этом освобождение предоставлено физическим лицам за оказание только следующих услуг:

  1. по присмотру и уходу за детьми;
  2. по уборке жилых помещений.
  3. по репетиторству;

Также не следует забывать, что освобождение самозанятых граждан от налогообложения НДФЛ носит временный характер, то есть на период с 2017 по 2018 год. Кроме того, в правительстве активно обсуждается повышение НДФЛ с 13% до 15%, поэтому величина налога с дохода от сдачи квартиры физического лица будет увеличиваться.Действительно, Госдума РФ приняла закон, согласно которому самозанятые граждане освобождаются от уплаты налогов на два года.

Однако нет четкого определения «самозанятых», и Госдума предложила это сделать региональным властям. Важное требование: согласно принятому закону, граждане должны встать на учет в налоговых органах, и тогда смогут не платить никаких налогов в 2017-2018 годы.

По закону, к самозанятым относятся няни, сиделки, репетиторы, уборщицы, фрилансеры.

У меня есть сильные сомнения, что рантье (а вы как арендодатель считаетесь рантье) могут приравнять к самозанятым гражданам. Уточните этот момент у себя в администрации. Если Вам откажут, то единственный способ сократить налоги зарегистрировать себя в качестве индивидуального предпринимателя.

Налоги уменьшатся до 6% или в соответствии с налоговой ставкой в Вашем регионе. Но есть дополнительные расходы на сбор в пенсионный фонд и бухгалтерское обслуживание. Рекомендую Вам посчитать, что будет выгоднее.В соответствии с новациями, введенными в Налоговый кодекс РФ, самозанятые граждане это лица, получающие финансовое вознаграждение за свой труд от заказчика и не имеющие у себя в подчинении сотрудников.

Если Вы, помимо того, что являетесь пенсионером, являетесь еще и репититором (например) или няней, то Вы имеете право претендовать на получение патента.При этом налоги Вы все же заплатите. Сумма будет составлять около 10 тысяч рублей в год (9 тысяч в Пенсионный фонд и 1 тысяча руб. медицинская страховка). Поэтому, возможно, статус самозанятого гражданина, как и дополнительная оплата налога, Вам не выгодна.Текст подготовила Мария ГурееваНе пропустите:

16.

Должен ли платить пенсионер за сдачу квартиры?

16.1. Если это является вашим доходом в таком случае вам необходимо будет заполнять форму 3 НДФЛ и платить налог.

Хорошего приятного дня. Вам помог ответ? Да Нет 16.2. Если пенсионер сдает квартиру и получает доход от сдачи квартиры то с этого дохода должен платиться налог Декларация по налогу согласно ст 229 НК РФ сдается до 30 апреля, года следующего за получением дохода А сам налог нужно уплатить до 15 июля.

Вам помог ответ? Да Нет 16.3.

Да, любой гражданин обязан платить налог на доходы физических лиц, размер которого составляет 13 % от полученного дохода. Вам помог ответ? Да Нет 17. И вопрос по налоговому вычету при покупке недвижимости.

Имею ли я право на получение налогового вычета за три предыдущих года как пенсионер при покупке квартиры, если достигла пенсионного возраста, но пенсию не оформляла и продолжаю работать? Имею ли такую льготу, или в моем случае могу получить вычет только за один год, предшествующий сдаче дома?

17.1. Исходя из нормы статьи 220 НК РФ Вы не сможете получить вычет за предыдущие годы, так как получение пенсии надо подтверждать. quote]10. У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов.[/quote] Вам помог ответ? Да Нет 17.2. Налоговый вычет можете получить за три года.

Право на налоговый вычет имеют те кто платит подоходный налог, соответственно если Вы работаете официально и за Вас производятся налоговые отчисления Вы имеете право на налоговый вычет. Вам помог ответ? Да Нет 18. Снимается ли московская надбавка к пенсии, если пенсионер хочет честно платить налоги от сдачи квартиры в аренду?

Тогда отчисления поступают в Пенсионный фонд, и надбавка снимается? Возможна ли такая схема, когда доход получает супруг хозяйки квартиры, и платит налоги он? Квартира на имя жены, в личной, а не в совместной собственности. Как такую схему можно оформить? Может ли жена сдать квартиру мужу с правом поднаем или есть другие законные схемы?
Может ли жена сдать квартиру мужу с правом поднаем или есть другие законные схемы? 18.1. Жена может дать доверенность супругу (или иному доверенному лицу) на сдачу квартиры в наём (аренду) с правом получения денежных средств, тогда формально она дохода получать не будет.

А доход может показывать он, в своей декларации. Вам помог ответ? Да Нет 19. Как правильно заплатить налог пенсионеру по старости от сдачи квартиры в аренду за 30 т.

в месяц. 19.1. Для этого получателю дохода необходимо не позднее 30 апреля подать декларацию о доходах, получить реквизиты для перечисления налога и оплатить его. Налог составит 3900 руб. Вам помог ответ?

Да Нет 19.2. Сергей! Вам необходимо сдать декларацию по форме 3-НДФЛ до 30.04.2017 г.

за 2016 год, и в зависимости от полученного дохода, необходимо будет уплатить 13% с дохода.

С 30000 рублей получается 3900 рублей. Если необходима будет помощь в подготовке декларации, обращайтесь. Удачи! Вам помог ответ? Да Нет 19.3. Платить налог Вам придется как и всем остальным — 13%, льгот для пенсионеров в данном случае законом не предусмотрено. Вам помог ответ? Да Нет 20. Можно ли пенсионеру, инвалиду не платить налоги за квартиру или при сдаче квартиры.

Вам помог ответ? Да Нет 20. Можно ли пенсионеру, инвалиду не платить налоги за квартиру или при сдаче квартиры. Спасибо. 20.1. Нет нельзя вы не освобождаетесь от уплаты НДФЛ от своего дохода С уважением к Вам, Филатов Евгений Павлович. Вам помог ответ? Да Нет 20.2.

Да Можно пенсионеру, инвалиду не платить налоги за квартиру, если не заключать официальный договор с арендатором и нигде не регистрироваться. Вам помог ответ? Да Нет 21. Дозвониться по указанному телефону невозможно. Я неработающая пенсионерка. В 2016 году сдавала квартиру.

Хочу заплатить налог. Но в том же 2016 году мы с мужем, тоже неработающим пенсионером, лечились в больнице платно и потратили почти все деньги от сдачи квартиры. Как мне получить налоговый вычет на платное лечение по 15600 рублей на каждого?

Спасибо. 21.1. Подавайте декларацию за 2016 г, с указанием сумм дохода, сумм налога, суммы социального вычета на лечение. ФНС проведет зачет суммы налога и вычета. Прикладывайте договор найма квартиры, договор на лечение, документы об оплате.

Вам помог ответ? Да Нет 21.2. Для получения налогового вычета необходимо обратиться в инспекцию по месту жительства с декларацией по форме 3 НДФЛ, приложить в декларации документы об оплате лечения, договор на оказание медицинских услуг, договор аренды квартиры, документы подтверждающие оплату налога.

Вам помог ответ? Да Нет 22. Я являюсь пенсионером с 08 июля 2016 года.

В августе 2016 года приобрела квартиру в новостройке стоимостью 2350000 руб. Сдача дома 1 квартал 2018 года.

Положен ли мне налоговый вычет с покупки квартиры, если да, то на каких условиях. 22.1. Налоговый вычет могут получать только те, кто платит НДФЛ в доход государства. Это значит нужно официально работать и тогда НДФЛ удерживаемый из заработной платы, будет возвращаться обратно.

Просто так деньги никто не дает.

Вам помог ответ? Да Нет

2.

Могут ли прекратить выплату пенсии из-за аренды жилья?

Есть несколько видов пенсий и соцвыплат, которые предназначены только для неработающих.

Это, прежде всего, социальная пенсия по старости (которая назначается при отсутствии стажа на 5 лет позже) и социальная доплата к пенсии до прожиточного минимума. Их выплату ПФР контролирует так же, как и в первом случае: выявляет работающего пенсионера по страховым взносам, которые поступают на его лицевой счет. Поэтому уплата налога с аренды приведет к прекращению этих выплат только, если пенсионер зарегистрируется в качестве ИП.

Чем грозит пенсионеру сдача квартиры в аренду

13 марта 2020Прожить на нашу среднестатистическую пенсию ох как непросто – поэтому в большинстве своем граждане, выйдя на заслуженный отдых, заняты вовсе не им, а поиском подработки.

Ну а те, у кого есть возможность сдавать жилье (хотя бы даже комнату), конечно же, стараются использовать ее по максимуму. Вот только это далеко не столь простой заработок, как может показаться на первый взгляд. Какие угрозы могут подстерегать пенсионера, который сдает жилье в аренду?1.

«Прощай, индексация»В ряде случаев аренда жилья может отрицательно сказаться на пенсии – точнее, привести к приостановлению ее индексации. Как известно, плата, которую получает с жильцов арендодатель, является его доходом.

Следовательно, он должен о них отчитываться государству и платить положенные налоги – даже несмотря на то, что является пенсионером и официально нигде не работает. Допускается при этом выбирать из нескольких возможных систем налогообложения: — оформить ИП и платить 6% по упрощенной системе либо приобретать патент, — ничего не оформлять и уплачивать 13% с полученного за предыдущий год дохода,- зарегистрироваться в качестве самозанятого и платить 4% со своего дохода (это пока доступно только для жителей четырех регионов – Москва, Московская и Калужская области, Республика Татарстан).Если пенсионер сдает жилье постоянно и арендная плата служит для него главным источником дохода, ФНС может расценить это как предпринимательскую деятельность и потребовать зарегистрировать ИП.А это означает, что на арендодателя возлагается обязанность перечислять за себя страховые взносы на обязательное пенсионное страхование (ОПС) – ведь статус пенсионера не освобождает от этого.

Пенсионер начинает отчислять взносы – и в итоге не получает очередную индексацию пенсии. Парадокс вполне объясним: по закону пенсия не индексируется работающим гражданам, а к ним причисляются все, за кого поступают страховые взносы на ОПС. Поэтому индексация вернется только после того, как пенсионер закроет ИП.

Поэтому индексация вернется только после того, как пенсионер закроет ИП. Налогообложение по системе 13%-ного НДФЛ с аренды не требует регистрации ИП – а значит, такого негативного эффекта не влечет (взносы на ОПС платить не требуется).

Что же касается третьего варианта с самозанятыми, закон не включает их в число застрахованных лиц в системе ОПС (на них распространяется только медицинское страхование). Так что признать работающими самозанятых пенсионеров могут лишь в том случае, если они добровольно решат перечислять за себя страховые взносы на ОПС.2. «Льготы, доплаты – прекратить!»Все больше мер социальной поддержки зависит сейчас от уровня дохода их получателя.

Поэтому величина арендной платы учитывается в числе доходов пенсионера – а значит, непосредственно влияет на решение вопроса о предоставлении ему льгот и доплат. В связи с этим пенсионеры-арендодатели лишаются большей части региональных выплат и льгот (субсидии и компенсации на оплату ЖКУ, взносов на капремонт, ежемесячные выплаты ветеранам труда и пр.).Органы соцзащиты проверяют размер доходов льготника, запрашивая налоговую службу – а там есть сведения из подоходной декларации (ее обязан сдавать каждый арендодатель).

Так что установить доходы пенсионера не составляет большого труда – а следствием является снятие льгот.3. «Прописка или штраф»Закон обязывает собственников жилых помещений регистрировать своих жильцов, если они приехали из другого региона и сняли квартиру дольше, чем на 90 дней.

За нарушение собственнику грозит штраф от 2 до 7 тысяч рублей (в зависимости от того, на территории какого субъекта РФ он проживает).

Но и регистрация квартирантов ничего хорошего арендодателю не несет: он может лишиться коммунальных субсидий, которые зависят от состава проживающих в его квартире. Например, для компенсации взносов на капремонт пенсионеры старше 70 лет должны подтвердить, что проживают одиноко либо совместно с пенсионерами или инвалидами 1 – 2 группы.Так что не все так просто с заработком на аренде жилья – особенно для пенсионеров!

Например, для компенсации взносов на капремонт пенсионеры старше 70 лет должны подтвердить, что проживают одиноко либо совместно с пенсионерами или инвалидами 1 – 2 группы.Так что не все так просто с заработком на аренде жилья – особенно для пенсионеров!

Квартиру сдает физическое лицо.

Налог равен 13%. Причем доходом считается и постоянная (арендная плата) и переменная (по счетчикам) части оплаты.

Хотя сейчас есть письмо от 29.04.2019 № 03-04-07/31733 Минфина. В нём разъяснено, что плата арендодателю в сумме квитанций за энергоносители, рассчитанная по счётчикам, является компенсацией, а не доходом.

И, следовательно, платить с неё НДФЛ не нужно. Сюда относится оплата воды и горячей, и холодной, электричества и газа. В любом случае полезно сделать к договору аренды 2 Приложения в виде таблиц.

Они же будут и расписками в уплате/получении денег. Так же помогут самим регулировать сумму дохода для расчёта НДФЛ. А именно:

  1. при составлении договора указать, что оплата состоит из двух частей – постоянной, например, 7 000 рублей в месяц, и переменной – оплата по счетчикам.
  1. К договору приложить 2 таблицы получения денег.

    Таблицы эти служат одновременно и расписками: 1 – постоянной части, каждый месяц по 7 000 руб. с подписями оплатил/получил и вторая – переменной части, где указываются показания счетчиков, проводится расчет оплаты и, тоже, подписи оплатил/получил.

Даже при расчетах через банковскую карту такие таблицы нужно составлять и подписывать.

  1. При сдаче декларации 3 – НДФЛ включить в нее сведения о доходе от сдачи квартиры в аренду в сумме постоянной части и в подтверждение приложить копии первой таблицы. Вторую же таблицу не афишировать, убрать в свои архивы.

Таким образом, налог будет рассчитан только от постоянной части оплаты.

Что будет справедливо. Льгот для пенсионеров в этом налоге нет.

И ещё.

По закону владельцы жилья должны в обязательном порядке временно регистрировать новых жильцов, которые приехали из иных регионов и арендуют квартиру больше 90 дней. Если же владелец жилья это не сделает, то может получить штраф в размере от 2 до 7 тысяч рублей.Однако и регистрация жильцов тоже ведет за собой проблемы — собственник сдаваемого жилья может оказаться лишен коммунальных субсидий, зависящих от того, кто проживает в квартире.

Так, чтобы получить компенсацию взносов на капитальный ремонт, пожилым людям старше 70 лет необходимо подтвердить, что они живут одни или вместе с пенсионерами либо инвалидами 1−2 группы.

Будет-ли снята доплата к пенсии если сдать квартиру в аренду и платить налоги?

Здравствуйте, Ирина!

Как установлено п.5 Постановления Правительства г. Москвы от 17 ноября 2009 года N 1268-ПП «О региональной социальной доплате к пенсии» право на получение региональной социальной доплаты к пенсии имеют неработающие пенсионеры, получающие пенсию или пожизненное содержание в городе Москве (независимо от вида получаемой пенсии и органа, которым она выплачивается) и зарегистрированные в городе Москве по месту жительства или по месту пребывания.
Москвы от 17 ноября 2009 года N 1268-ПП «О региональной социальной доплате к пенсии» право на получение региональной социальной доплаты к пенсии имеют неработающие пенсионеры, получающие пенсию или пожизненное содержание в городе Москве (независимо от вида получаемой пенсии и органа, которым она выплачивается) и зарегистрированные в городе Москве по месту жительства или по месту пребывания. При этом п.33 установлено следующее основания утраты права на получение РСД и прекращение ее выплаты: 33.

Право на получение региональной социальной доплаты до величины прожиточного минимума пенсионера в городе Москве и региональной социальной доплаты до городского социального стандарта утрачивается: в) в случае, когда в результате перерасчета размера региональной социальной доплаты в соответствии с подпунктами «в»-«г» пункта 32 настоящего Порядка сумма увеличения общей суммы материального обеспечения пенсионера превышает размер выплачиваемой региональной социальной доплаты, — с 1-го числа месяца, следующего за месяцем наступления данного обстоятельства; Если Вы на время утратите право на получение РСД, то при прекращении поступлениях доходов вправе снова обратиться с заявлением о назначении РСД: 33(2). Пенсионер, утративший право на получение региональной социальной доплаты, при изменении обстоятельств, послуживших основанием утраты указанного права, вправе вновь обратиться с новым заявлением о назначении региональной социальной доплаты с представлением документов, подтверждающих наступление соответствующих обстоятельств.В таком случае региональная социальная доплата назначается заново в сроки, порядке и размерах, предусмотренных настоящим Порядком.Нужно ли оповещать собес о получении данного дохода Ирина Да, пунктом 41 вышеназванного Постановления прямо предусмотрена обязанность в письменной форме информировать собес о получении Вами дохода в 10 дневный срок: 41.

Пенсионер обязан в письменной форме информировать управление социальной защиты населения города Москвы, выплачивающее ему региональную социальную доплату, о наступлении обстоятельств, влекущих за собой прекращение выплаты или изменение размера региональной социальной доплаты, в срок не позднее 10 календарных дней со дня наступления указанных обстоятельств.В соответствии с п.35 Постановления при поступлении сведений, свидетельствующих об утрате пенсионером права на получение региональной социальной доплаты, управление социальной защиты населения города Москвыприостанавливает ее выплату для выяснения обстоятельств и проверки фактов, влияющих на продолжение выплаты региональной социальной доплаты. В случае подтверждения этих обстоятельств, выплата региональной социальной доплаты прекращается.

Как сдача квартиры в аренду отразится на пенсии?

Каждый из нас мечтает о безбедной старости, но суровая реальность такова, что на одну пенсию трудно прожить.

Поэтому пенсионеры пытаются найти дополнительный заработок.

Если позволяет здоровье, то пожилым людям приходится выходить на работу, а если здоровье уже не позволяет работать, то выживают благодаря помощи детей и внуков.Но существует еще один способ получения дополнительного дохода – это сдача в аренду жилья. Согласно проведенным исследованиям, в 2020 году среди дополнительных источников доходов пенсионеров выяснилось, что третье место занимают, доходы от сдачи имущества в аренду (11 %)Важно знать, что сдача квартиры – это получение дохода, а значит о нем нужно отчитываться. Если пенсионер будет тайно сдавать квартиру в аренду, то он может лишиться льгот, доплат или субсидий!Согласно под.

4 п. 1 ст. 208 НК РФ к доходам от источников в РФ относятся доходы, полученные от сдачи в аренду или иного использования имущества, находящегося в РФ. А при определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика (п.

1 ст. 210 НК РФ).Таким образом, доходы, полученные пенсионером от сдачи внаем жилья, являются объектом обложения налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%.

Доход от сдачи имущества в аренду нужно задекларировать.

Для этого необходимо заполнить и представить в налоговый орган по месту учета декларацию 3-НДФЛ.

Срок ее подачи — не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения дохода (ст. 216, п. 3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ).Помимо уплаты НДФЛ существуют и иные законные способы сдачи квартиры в аренду, а именно:1.

Открыть ИП.2. Зарегистрироваться как самозанятый.При открытии ИП пенсионеру выгоднее выбрать упрощенную систему налогообложения, уплачивая налог 6%. Каждый предприниматель обязан ежегодно платить фиксированные страховые взносы за себя (на пенсионное и медицинское страхование). В 2020 году сумма страховых взносов составляет 40 874 руб.

вне зависимости от уровня дохода. Также ИП необходимо вести отчетность: подавать в налоговую службу декларацию, а также вести книгу учета доходов и расходов. Данный способ может быть невыгоден пенсионеру, так как при открытии ИП он будет считаться работающим пенсионером и тем самым потеряет право на индексацию пенсии.Если пенсионер зарегистрируется как самозанятый, то будет платить налог по ставке 4% при сдаче квартиры физическим лицам и по ставке 6% – юридическим лицам (ст.

10 ФЗ

«О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «

Налог на профессиональный доход» № 422-ФЗ от 27.11.2018 г.) Важно помнить, что самозанятым нужно будет вести налоговый учет в мобильном приложении «Мой налог». Физические лица зарегистрироваться как самозанятые могут только в тех регионах, где законом введен данный налоговый режим.Из перечисленных нами способов сдачи в аренду квартиры, пенсионеру наиболее подходит уплата НДФЛ от дохода, полученного от сдачи в аренду квартиры.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+