Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Социальное обеспечение - Подоходный налог с инвалидов 2 группы

Подоходный налог с инвалидов 2 группы

Подоходный налог с инвалидов 2 группы

Какие налоговые льготы будут в 2020 году для инвалидов 2 группы

Будут также осуществляться и доплаты к пенсиям. Ежемесячные денежные выплаты этой категории граждан в 2020 году составят 4959 рублей, 85 копеек. Наши юристы знают ответ на ваш вопрос Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то об этом нашего дежурного .

Это быстро, удобно и бесплатно! или по телефону: Москва и область: +7-499-350-97-04 Санкт-Петербург и область: +7-812-309-87-91 В России налог на имущество частных лиц относится к числу местных налогов: ставки устанавливают органы местного самоуправления.

Должны ли брать подоходный налог с инвалидов 2 группы

  1. налоговые преференции;
  2. поступление в учебные заведения вне конкурса;
  3. оплата дороги до курортно-оздоровительного учреждения;
  4. отдых и лечение в санатории по медицинским показаниям (путевки выдаются бесплатно безработным и со скидкой трудоустроенным, а также за счет работодателя, если человек получил увечье на работе);
  5. 50% скидка на услуги нотариуса.
  6. бесплатный проезд в электричках;
  7. привилегии при трудоустройстве и профессиональном обучении;
  8. в своих домах людям должны частично возмещать стоимость топлива;
  9. медикаменты по назначению врача бесплатно для неработающих и со скидкой 50% для трудоустроенных;

Дополнительные преференции Инвалидам 2-й группы положено дополнительное соцобслуживание: уход за инвалидом на дому, помощь в получении справок и т.д.

  1. больничные листы;
  2. если претендент работает – правильно оформленную копию трудовой книжки;
  3. направление лечащего врача с подтверждающими документами.
  4. СНИЛС;
  5. справку с места работы;
  6. амбулаторную карту;

Чтобы получить удостоверение, подтверждающее инвалидность, необходимо представить на рассмотрение:

  1. правильно оформленное заявление;
  2. общегражданский паспорт с отметкой о регистрации;
  3. пенсионное удостоверение;
  4. фотографию заявителя;
  5. справку медучреждения, присвоившего инвалидность;
  6. в случае необходимости – документ, который служит основанием для назначения социальной помощи (например, свидетельство участника боевых действий).

Если запрос подаёт доверенное лицо претендента, потребуется нотариально заверенное подтверждение наличия таких полномочий.

В каких случаях льготы по уплате ндфл действуют по отношению к инвалиду, имеющего гражданство другого государства

  1. Если он находился в пределах РФ более чем 183 дня, не нарушая требования российского законодательства.
  2. Имел официальную работу.
  3. Перечислял в бюджет РФ подоходный налог.

Для лиц, страдающих тяжелыми заболеваниями, которые существенно снижают их жизненный уровень, оплата налога на доходы происходит в особом порядке.

Законодательством предусмотрено снижение базы налогообложения на фиксированные суммы для данной категории граждан.Размер налогового вычета для инвалидов указан в НК РФ (ст. 218 НК РФ от 05.08.2000г. № 117-ФЗ).Величина уменьшения налогооблагаемой базы, руб./%Категории граждан, на которые распространяется действие данного положения НК РФ.На 3,0 тыс. руб.– инвалидам, участникам сражений ВОВ;– лицам, травмированным в ходе испытаний ядерного оружия или из-за аварий, в результате которых они получили радиационное облучение;– военнослужащие, получившими инвалидность во время выполнения ими служебных обязанностей при несении службы в войсках РФ или СССР.На 0,5 тыс.

руб.– лица, являющие инвалидами с детства;– граждане, при наличии у них одной из существующих групп инвалидности.На 100,0%– люди, которые получили статус инвалидов с детства.Следует знать! Действующие суммы вычетов по НДФЛ фиксированные, не связаны с размером заработной платы и используются в течение всего года.Важно!

При наличии нескольких оснований для возможности использования налогового вычета может быть использовано только одно, как правило, большее по размеру (ст. 218 НК РФ от 05.08.2000г. № 117-ФЗ).

Есть ли льготы по земельному налогу

Подпунктом 2 пункта 5 статьи 391 НК инвалидам 2 группы разрешается уменьшить базу для начисления земельного налога на величину кадастровой цены 600 квадратных метров общей площади надела земли.

Такая льгота применяется, если соответствующий земельный надел признается объектом налогообложения.Если по факту применения данного вычета база для земельного налога становится отрицательным числом, такой базе присваивается нулевое значение.Если инвалид 2 группы – представитель малочисленного коренного народа Дальнего Востока, Сибири или Севера в РФ, – он не платит установленный налог с надела земли, используемого для промыслов, хозяйствования, поддержания традиций.

Такое правило предписывается подпунктом 7 пункта 1 статьи 395 НК для всех граждан, относящихся к данным народам.Положениями статьи 387 НК земельный налог признается обязательным платежом местного (муниципального) значения. Преференции по данному налогу могут устанавливаться нормативно-правовыми актами муниципалитетов.Так, например, подпунктом 2 пункта 2 статьи 3.1 Закона города Москвы № 74 от 24.11.2004 инвалиду 2 группы разрешается уменьшить базу для земельного налога на 1 млн рублей в дополнение к вычету, определенному статьей 391 НК.

Получите доступ к демонстрационной версии ilex на 7 дней

Как с вами можно связаться? Онлайн-сервис готовых правовых решений Еще нет аккаунта?

Попробовать бесплатно Клиентам ilex Войти в сервис Онлайн-сервис готовых правовых решений Для чтения этого материала вам следует перейти в свой платный аккаунт ilex Отмена Перейти © ООО «ЮрСпектр» 2016-2020 Все права защищены.

Информационные и технологические составляющие эталонного банка данных правовой информации Республики Беларусь предоставлены Национальным центром правовой информации Республики Беларусь.

Спасибо, ваше письмо отправлено. Закрыть Извините, письмо не было отправлено.

Попробуйте снова. Закрыть

Должны ли платить инвалиды подоходный налог?

В соответствии с п.

1 и 2 ст. 207 Налогового кодекса РФ плательщиками налога на доходы физических лиц признаются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации, а также физические лица, получающие доходы от источников в Российской Федерации, не являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации.
1 и 2 ст. 207 Налогового кодекса РФ плательщиками налога на доходы физических лиц признаются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации, а также физические лица, получающие доходы от источников в Российской Федерации, не являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации.

Таким образом, из содержания указанной статьи следует, что плательщиками НДФЛ могут быть физические лица, в том числе лица, имеющие инвалидность, получающие доход.

При этом в соответствии со ст. 217 и 218 НК РФ налогоплательщики, имеющие инвалидность, обладают правом на определенные налоговые преимущества. Согласно нормам гл. 23 НК РФ в отношении инвалидов, получающих доход, предусматривается два вида льготного обложения: 1) в виде освобождения доходов от НДФЛ (ст.

217 НК РФ); 2) в виде предоставления стандартных налоговых вычетов (ст. 218 НК РФ). Не подлежат обложению НДФЛ следующие выплаты. 1. Суммы, потраченные на приобретение организацией путевок для инвалидов, не работающих в данной организации, в санаторно-курортные и оздоровительные учреждения (кроме туристических), которые находятся на территории Российской Федерации.

При этом необходимо учитывать, что от обложения по НДФЛ освобождаются только те расходы организации по компенсации, которые в соответствии с нормами гл.

25 НК РФ не отнесены к расходам, которые учитываются при определении налоговой базы по налогу на прибыль организаций (п. 9 ст. 217 НК РФ). 2. Суммы, уплаченные общественными организациями инвалидов за оказание медицинских услуг инвалидам (абз.

2 п. 10 ст. 217 НК РФ). Причем эти доходы освобождаются от налогообложения в случае безналичной оплаты работодателями и (или) общественными организациями инвалидов, религиозными организациями, а также благотворительными организациями и иными некоммерческими организациями, одной из целей которых является в соответствии с учредительными документами содействие охране здоровья граждан, медицинским организациям расходов на оказание медицинских услуг налогоплательщикам, а также в случае выдачи наличных денежных средств, предназначенных на эти цели, непосредственно налогоплательщику (членам его семьи, родителям, законным представителям) или зачисления средств, предназначенных на эти цели, на счета налогоплательщиков в банках (п. 10 ст. 217 НК РФ). 3. Суммы оплаты за инвалидов организациями или индивидуальными предпринимателями технических средств профилактики инвалидности и реабилитации инвалидов, а также суммы оплаты приобретения и содержания собак-проводников для инвалидов (п. 22 ст. 217 НК РФ). 4. Суммы материальной помощи в пределах 4 тыс.

руб., оказываемой работодателями своим работникам, а также бывшим своим работникам, уволившимся в связи с выходом на пенсию по инвалидности или по возрасту (п. 28 ст. 217 НК РФ). 5. Возмещение работодателями инвалидам стоимости в пределах 4 тыс.

руб. приобретенных ими (для них) медикаментов, назначенных им лечащим врачом. При этом льготой можно пользоваться только в том случае, если лекарства назначены врачом и имеются документы, подтверждающие их покупку (п. 28 ст. 217 НК РФ). 6. Суммы материальной помощи в пределах 4 тыс. руб., оказываемой инвалидам общественными организациями инвалидов (п.

руб., оказываемой инвалидам общественными организациями инвалидов (п.

28 ст. 217 НК РФ). 7. Помощь в денежной и натуральной формах, а также подарки, которые получены инвалидами Великой Отечественной войны и их вдовами в части, не превышающей 10 тыс.

руб. за налоговый период (п. 33 ст.

217 НК РФ). 8. А также некоторые другие. Налоговая льгота в виде стандартных налоговых вычетов, на сумму которых уменьшается налоговая база по доходам, в отношении которых предусмотрена налоговая ставка в размере 13% (п. 3 ст. 210 и п. 1 ст. 224 НК РФ), предоставляется налогоплательщикам-инвалидам в соответствии со ст.

218 НК РФ. Первый налоговый вычет в размере 3 тыс.

руб. на каждый месяц налогового периода распространяется на следующие категории инвалидов (пп. 1 п. 1 ст. 218 НК РФ): 1) лица, получившие инвалидность вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС из числа лиц, принимавших участие в ликвидации последствий катастрофы в пределах зоны отчуждения Чернобыльской АЭС или занятых в эксплуатации или на других работах на Чернобыльской АЭС (в том числе временно направленных или командированных), военнослужащих и военнообязанных, призванных на специальные сборы и привлеченных к выполнению работ, связанных с ликвидацией последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС, независимо от места дислокации указанных лиц и выполняемых ими работ, а также лиц начальствующего и рядового состава органов внутренних дел, Государственной противопожарной службы, проходивших (проходящих) службу в зоне отчуждения, лиц, эвакуированных из зоны отчуждения Чернобыльской АЭС и переселенных из зоны отселения либо выехавших в добровольном порядке из указанных зон, лиц, отдавших костный мозг для спасения жизни людей, пострадавших вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, независимо от времени, прошедшего со дня проведения операции по трансплантации костного мозга и времени развития у этих лиц в этой связи инвалидности; 2) лица, ставшие инвалидами, получившими или перенесшими лучевую болезнь и другие заболевания вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча из числа лиц: принимавших (в том числе временно направленных или командированных) в 1957-1958 годах непосредственное участие в работах по ликвидации последствий аварии в 1957 году на производственном объединении «Маяк», а также занятых на работах по проведению защитных мероприятий и реабилитации радиоактивно загрязненных территорий вдоль реки Теча в 1949-1956 годах; принимавших (в том числе временно направленных или командированных) в 1959-1961 годах непосредственное участие в работах по ликвидации последствий аварии на производственном объединении «Маяк» в 1957 году; эвакуированных (переселенных), а также выехавших добровольно из населенных пунктов, подвергшихся радиоактивному загрязнению вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча, включая детей, в том числе детей, которые в момент эвакуации (переселения) находились в состоянии внутриутробного развития, а также военнослужащих, вольнонаемного состава войсковых частей и специального контингента, которые были эвакуированы в 1957 году из зоны радиоактивного загрязнения; проживающих в населенных пунктах, подвергшихся радиоактивному загрязнению вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча, где среднегодовая эффективная эквивалентная доза облучения составляла на 20 мая 1993 г.

свыше 1 мЗв (дополнительно по сравнению с уровнем естественного радиационного фона для данной местности); выехавших добровольно на новое место жительства из населенных пунктов, подвергшихся радиоактивному загрязнению вследствие аварии в 1957 году на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку Теча, где среднегодовая эффективная эквивалентная доза облучения составляла на 20 мая 1993 г. свыше 1 мЗв (дополнительно по сравнению с уровнем естественного радиационного фона для данной местности); 3) инвалиды Великой Отечественной войны; 4) инвалиды из числа военнослужащих, ставших инвалидами I, II и III групп вследствие ранения, контузии или увечья, полученных при защите СССР, Российской Федерации или при исполнении иных обязанностей военной службы либо полученных вследствие заболевания, связанного с пребыванием на фронте, либо из числа бывших партизан, а также других категорий инвалидов, приравненных по пенсионному обеспечению к указанным категориям военнослужащих (пп.

1 п. 1 ст. 218 НК РФ). Второй стандартный налоговый вычет в размере 500 руб. за каждый месяц налогового периода предоставляется следующим категориям инвалидов (пп.

2 п. 1 ст. 218 НК РФ): 1) инвалидам с детств; 2) инвалидам I и II групп. Обращаем ваше внимание, что согласно п. 2 ст. 218 НК РФ налогоплательщикам, имеющим право на более чем один из вышеуказанных стандартных налоговых вычетов, предоставляется максимальный из соответствующих вычетов. Таким образом, если налогоплательщик одновременно имеет право на вычеты в размере 3 тыс.
Таким образом, если налогоплательщик одновременно имеет право на вычеты в размере 3 тыс.

и 500 руб., то в отношении доходов инвалида будет применяться вычет в сумме 3 тыс.

руб. Для получения стандартного вычета вам необходимо обратиться к работодателю, у которого вы получаете доходы, с которых исчисляется и удерживается НДФЛ, с соответствующим заявлением. К заявлению необходимо приложить документ, подтверждающий ваше право на стандартный вычет. Как правило, это справка МСЭ (или иной подобный документ), в которой указывается степень инвалидности и ее причина (например, следствие катастрофы на Чернобыльской АЭС, ранение, полученное при несении воинской службы, заболевание, связанное с пребыванием на фронте, и т.д.).

Заявление можно предоставить работодателю в любое время в течение налогового периода (календарного года). В некоторых случаях за получением стандартных вычетов необходимо обращаться в налоговый орган.

7. По налогу 2-НДФЛ 500 рублей скидка инвалидам 1-2-3 группы делается или нет?

Спасибо.

7.1. МЕРЫ ПРОКУРОРСКОГО РЕАГИРОВАНИЯ Статья 10.

Рассмотрение и разрешение в органах прокуратуры заявлений, жалоб и иных обращений [Закон «О Прокуратуре РФ»] [Статья 10] 1. В органах прокуратуры в соответствии с их полномочиями разрешаются заявления, жалобы и иные обращения, содержащие сведения о нарушении законов. Решение, принятое прокурором, не препятствует обращению лица за защитой своих прав в суд.

Решение по жалобе на приговор, решение, определение и постановление суда может быть обжаловано только вышестоящему прокурору.

В случае, если в деяниях должностных лиц, допустивших нарушения законов, содержится состав преступления или административного правонарушения, в зависимости от характера нарушения закона прокурор выносит мотивированное постановление о возбуждении уголовного дела или постановление о возбуждении дела об административном правонарушении (ст.

25 Закона, ст. 37 УПК РФ, ст.

ст. 25.11, 28.4 КоАП РФ). Вам помог ответ?

Да Нет 7.2. Вычет в размере 500 рублей пост.218 НК рф предоставляется инвалидам с детства, а также инвалидам I и II групп; Вам помог ответ? Да Нет 8. Освобождаются ли инвалиды 2 группы от подоходного налога (НДФЛ) и куда надо обращаться в случае положительного ответа?

8.1. Работающие инвалиды не освобождаются от налога, но им положен стандартный налоговый вычет 500 рублей ежемесячно. То есть на эту сумму уменьшается налогооблагаемая база.

В общем, это копейки. Вам помог ответ?

Да Нет 9. Я пенсионер с декабря 2008 года и инвалид 2 группы.

Планирую в 2016 году продать 3-х комнатную квартиру и купить меньшей площади. Вопрос: 1. должна ли я платить налог с продажи? 2. могу ли получить имущественный вычет при покупке квартиры, если с мая 2013 по июль 2014 работала по договору в банке. 3. если имею, то за какой период нужна справка 2-НДФЛ?

3. если имею, то за какой период нужна справка 2-НДФЛ? 9.1. 1. если в собственности более 3 лет налога не будет.

2 и 3.можете вернуть за 2013 и 2014 гг.

Вам помог ответ? Да Нет 10. Собираюсь оформить ОМС в банке, прочитал про порядок оформления и оказалось, что при продаже золота банку, мне придется заплатить налог на прибыль 13% при хранении золота менее 3 х лет.

Т.к. банк не является налоговым агентом, мне придется самостоятельно отправлять форму НДФЛ. Помимо всего прочего, я являюсь инвалидом 2 группы. Я читал, что для инвалидов есть некоторые налоговые льготы.

Хотелось бы узнать, могу ли я как-то применить эти льготы в данной ситуации? 10.1. Инвалид 2 группы имеет право на стандартный налоговый вычет (необлагаемая налогом сумма) в размере 500 руб.

ежемесячно. Смотрите пп.2 п.1 ст.218 Налогового кодекса РФ. Вам помог ответ? Да Нет 10.2.

По НДФЛ льгот нет. Вам помог ответ? Да Нет 11. Освобождены ли инвалиды 2-й группы от оплаты налога за приобретенную недвижимость 13 процентов НДФЛ и на каком основании? 11.1. Инвалиды при приобретении недвижимости не платят налог на доходы. Инвалиды 2 группы имеют льготу в размере 100% по налогу на имущество в отношении одного объекта налогообложения каждого вида, принадлежащего налогоплательщику на праве собственности вне зависимости от количества оснований для применения налоговых льгот и не используемого налогоплательщиком в предпринимательской деятельности.-«Об установлении единой даты начала применения на территории Ямало-Ненецкого автономного округа порядка определения налоговой базы по налогу на имущество физических лиц исходя из кадастровой стоимости объектов налогообложения» Вам помог ответ?

Инвалиды 2 группы имеют льготу в размере 100% по налогу на имущество в отношении одного объекта налогообложения каждого вида, принадлежащего налогоплательщику на праве собственности вне зависимости от количества оснований для применения налоговых льгот и не используемого налогоплательщиком в предпринимательской деятельности.-

«Об установлении единой даты начала применения на территории Ямало-Ненецкого автономного округа порядка определения налоговой базы по налогу на имущество физических лиц исходя из кадастровой стоимости объектов налогообложения»

Вам помог ответ? Да Нет 12. Я уже воспользовался один раз вычетом НДФЛ при покупке квартиры, приобретенную в 2003 г. В 2014 г. я ее продал и купил другую.

Прошел год и я хочу ее опять поменять через куплю-продажу.

Буду ли я платить налог. Если да, то как он будет исчисляться?

Я инвалид 2 группы. 12.1. Будете платить. Все зависит от сумм. См. ст.220 НК РФ.

Вам помог ответ? Да Нет 13. По договору дарения организация, которая сейчас банкротом объявлена передала дом с участком родственнице в 2011 году, в ИФНС была сдана декларация 3 НДФЛ, оплатить налог в сумме 65000-00 родственница не смогла, т.к. была инвалидом 2 группы, в январе 2015 она умерла.

Как оплатить этот налог и существует ли какая то льгота? 13.1. Льготы нет, наследники должны будут оплатить данную задолженность по налогу, если вступят в наследство.

Вам помог ответ? Да Нет 14. Я проживаю в Республике Крым, я пенсионерка и инвалид 2 группы.

Какие мне полагаются льготы на оплату услуг ЖКХ, где их оформлять, кто должен заниматься этими вопросами?

Какой налог на квартиру (46 м 2) я буду платить? Если я работаю, будут ли вычеты из НДФЛ? Спасибо. Тамара Андреевна. 14.1.

Согласно ст.17 Федерального закона от 24.11.1995 N 181-ФЗ

«О социальной защите инвалидов в Российской Федерации»

инвалидам и семьям, имеющим детей-инвалидов, предоставляется скидка не ниже 50 процентов на оплату жилого помещения государственного или муниципального жилищного фонда и оплату коммунальных услуг (независимо от принадлежности жилищного фонда), а в жилых домах, не имеющих центрального отопления, — на стоимость топлива, приобретаемого в пределах норм, установленных для продажи населению. Вам помог ответ? Да Нет 15. В 1994 г.

оформила пенсию по старости. В 1999 г, проработав 5 лет на пенсии, была уволена по сокращению штата, о чем сделана запись в трудовой книжке. В 2004 г. получила бессрочную инвалидность 2 группы.

При получении бесплатной путевки в ведомственный санаторий предприятия, из которого была уволена, удерживают подоходный налог. Правомерно ли это? Ведь согласно ст.217 п.9 НК РФ с пенсионеров — инвалидов, не работающих в организации, НДФЛ с санаторно-курортных путевок не удерживается. 15.1. Основание Вы указали сами.

Обратитесь в налоговую инспекцию по месту жительства с заявлением о возврате удержанной суммы налога. Вам помог ответ? Да Нет

Что нужно знать о льготах

Многие из этих льгот носят заявительный характер. Чтобы они вступили в силу, нужно подать заявление в налоговую инспекцию, предоставив документы, подтверждающие право на их получение.

Следует также учесть, что отдельные льготы могут регулироваться региональными законами. Могут быть введены дополнительные меры для улучшения жизни людей, оказавшихся в трудной жизненной ситуации или с серьезными проблемами со здоровьем. Более подробную информацию обязаны предоставлять в социальных органах по месту жительства.

Если у вас остались какие-либо вопросы, то наш дежурный юрист онлайн готов оперативно на них ответить.

Бесплатный вопрос юристам онлайн

Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет: Бесплатно с мобильных и городских Бесплатный многоканальный телефон Если Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону , юрист Вам поможет Подписаться на уведомления Мобильноеприложение Мы в соц. сетях

© 2000-2020 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+