Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Жилищное право - Возврат 13 процентов с покупки квартиры при материнском капитале

Возврат 13 процентов с покупки квартиры при материнском капитале

Возврат 13 процентов с покупки квартиры при материнском капитале

Оглавление:

Имущественный вычет при продаже квартиры, купленной за маткапитал

Если продается квартира, которая находилась в собственности меньше установленного срока, то прибыль от сделки облагается налогом. Минимальный предельный срок владения составляет (п. 3 ст.Акты купли-продажи между людьми, связанными узами родства, не подлежат возврату подоходного налога.Также существует спорная ситуация, о которой наслышаны почти все владельцы сертификатов на маткапитал.

Её следует разобрать более детально. Случай весьма типичен. Имущественный вычет был получен человеком раньше, а материнский капитал появился только сейчас.

Владелец ипотеки вполне резонно интересуется, не будет ли он должен денег налоговой, если внесёт платёж из средств МК.Ответ — нет. В НК РФ не найти ни единой строчки о том, что ФНС вправе взыскать с налогоплательщика что-либо, кроме непосредственно налогов. Исключение — если человек нарушил закон, но получение маткапитала абсолютно правомерно и справедливо.Понравилось?Оцените статью!

(нет голосов, будьте первым)

Загрузка.Полезно?Поделитесь с друзьями!

Похожие публикации

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку с материнским капиталом

Если квартира покупается на средства , то можно получить вычет на сумму уплаченных процентов до 3 миллионов рублей, т.е.

можно вернуть до 390 тысяч. Для определения величины вычета необходимо от размера процентов отнять материнский капитал: В = (П – МК) × 13% В— вычет; П — сумма уплаченных процентов; МК — средства материнского капитала, направленные на погашение процентов; 13% — ставка подоходного налога. Для получения вычета необходимо, чтобы кредит был направлен на:

  1. рефинансирование вышеуказанного кредита.
  2. строительство или приобретение жилья;

Вычет на проценты по кредиту предоставляется только на один объект недвижимости.

Размер ИВ на проценты зависит от того, на что были потрачены средства МК — на первоначальный взнос или на . Если маткапитал пошел на первоначальный взнос, то он учитывается при расчете вычета при покупке, а ИВ по процентам предоставляется в полном объеме.

ПримерКвартира покупается за 2 млн рублей кредитных средств.

300 тысяч из них погашены материнским капиталом в качестве первоначального взноса. На момент подачи заявления на вычеты по процентам выплачено 670 тысяч рублей.

ИВ на покупку: (2000000 — 300000) × 13% = 221000 рублей. ИВ по процентам: 670000 × 13% = 87100 рублей.

При направлении МК на уплату долга и процентов, часть, которой оплачен основной долг, уменьшает вычет на покупку, а часть, погасившая проценты — ИВ по ним. ПримерНа приобретение квартиры взят кредит в 2500000 рублей, 466617 из которых погашены за счет материнского капитала. В банковской справке указано, что 350 тысяч направлены на уплату основного долга, 116617 тысяч — на проценты.

При подаче заявления на вычеты выплачено 673026 рубля в качестве процентов по кредиту. 2500000 — 350000 = 2150000 рублей, что превышает максимальный размер вычета при покупке, поэтому для его определения будет использоваться лимит в 2 млн. ИВ на покупку: 2000000 × 13% = 260000 рублей.

ИВ по процентам: (673026 — 116617) × 13% = 72333,17 рубля.

Вычет при покупке квартиры с материнским капиталом

Если вы купили квартиру с использованием материнского капитала или другой субсидии, при расчете налогового вычета должны считать стоимость квартиры без учета субсидии.

Основание: п. 5 ст. 220 НК РФ.Пример:Вы купили квартиру за 1,6 млн, из которых 450 тысяч были материнским капиталом. Считаем размер имущественного вычета: 1 600 000 — 450 000 = 1 150 000 рублей.

На ваш счет вернется 13% от этой суммы: 149,5 тыс. рублей.Помните, субсидия вычитается из стоимости жилья, а не из налогового вычета! В противном случае вы ошибочно снизите размер своего вычета.Пример:Вы купили квартиру за 3 млн, из которых 450 тысяч были материнским капиталом.

Считаем налоговый вычет, а для этого из стоимости квартиры отнимаем материнский капитал: 3 000 000 — 450 000 = 2 550 000 рублей.

Это значит, что вы имеете право на полный размер имущественного вычета в 2 млн рублей.

На ваш счет вернется 260 тыс. рублей.Это же правило действует при расчете налогового вычета по ипотечным процентам.Пример:В 2017 году вы купили квартиру за 6 млн.

Из них 5 млн вы взяли в ипотеку.

В 2018 году вы получаете материнский капитал и решаете им частично перекрыть кредит. При этом субсидия частично закрывает основной долг, а частично — проценты. Вот эти проценты, погашенные за счет материнского капитала, не будут участвовать в расчете налогового вычета.Более подробно читайте на нашем сайте.Есть вопрос или нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ — регистрируйтесь в личном кабинете на !…………………………………………………………………………………………………………………………………Ставьте лайки и подписывайтесь на наш канал, чтобы не пропустить новые выпуски!В следующем выпуске мы расскажем о том, как правильно продать квартиру, купленную с использованием материнского капитала.

Вот эти проценты, погашенные за счет материнского капитала, не будут участвовать в расчете налогового вычета.Более подробно читайте на нашем сайте.Есть вопрос или нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ — регистрируйтесь в личном кабинете на !…………………………………………………………………………………………………………………………………Ставьте лайки и подписывайтесь на наш канал, чтобы не пропустить новые выпуски!В следующем выпуске мы расскажем о том, как правильно продать квартиру, купленную с использованием материнского капитала.

Не уходите, будет полезно!

Особенности расчета вычетов при использовании материнского капитала

На сумму материнского капитала нельзя получить вычет .

Материнский капитал являются не личными расходами гражданина, а поддержкой государства. А именно для улучшения жилищных условий семьи после рождения второго ребенка — ст.

2 Федерального закона от 29.12.2006 N 256-ФЗ. Такого же мнения у Минфина РФ — письмо от 18.07.2013 г.

N 03-04-05/28149.

О распределении вычета между супругами

Супруги имеют право распределить вычет между собой в любой пропорции по договоренности — пп.

3 п. 2 ст. 220 НК РФ. Например, 60 на 40. Вплоть до 100% на одного из супругов, т.е. весь вычет. Распределить весь вычет на первого супруга можно, даже когда: 1) второй супруг не работает, в декрете или работает неофициально, т.е. не выплачивает 13% НДФЛ — . К тому же при распределении всего вычета на первого супруга, второй супруг не теряет своего права на вычет при покупке другой недвижимости, если ранее не получал его — ; 2) второй супруг ранее уже получал вычет за другую недвижимость, т.е.
не выплачивает 13% НДФЛ — . К тому же при распределении всего вычета на первого супруга, второй супруг не теряет своего права на вычет при покупке другой недвижимости, если ранее не получал его — ; 2) второй супруг ранее уже получал вычет за другую недвижимость, т.е.

истратил свое право — . Главное, чтобы первый супруг не возвращал вычет ранее. Не забываем . Больше этой суммы получить нельзя — ни за себя, ни за супруга.

Поэтому если доля супруга будет больше 2 млн.руб., в распределении нет смысла. Условия распределения и примеры я указала ниже. Когда в покупке квартиры используется мат.капитал, ее оформляют в долевую собственность на всех членов семьи — .

То есть у каждого собственника определенная доля в праве (например, 1/2, 1/4, 5/7) — . Это же я указывала в примерах выше.

Есть особенность по распределению вычета между супругами при долевой собственности. Если квартира куплена после 1 января 2014 года, вычет распределяется из суммы расходов каждого супруга, которые можно подтвердить документально — и .

Поэтому разберу ситуации:

  • Оплату за квартиру произвел один из супругов или сумма прописана одной суммой на обоих супругов. Например, продавцы написали расписку, где указана общая сумма, которые они получили от супругов-покупателей. Если деньги передавались безналичным платежом, то с банковского счета только одного из супругов. В данной ситуации вычет можно распределить вычет в любой пропорции, а не по размеру долей в квартире. Потому что у супругов общие доходы, а значит расходы и купленная недвижимость — . ПРИМЕР №1: В 2020 году семья из 4 человек купили квартиру за 5 200 000 руб. У каждого ребенка доли по 1/20, у родителей по 9/20. Был использован мат.капитал в 453 000 руб. Значит расходы семьи составляют 5 200 000 — 453 000 = 4 747 000 руб. Оплату за квартиру производили со банковского счета мужа и расписку продавцы написали на общую сумму. Жена уже ранее получала вычет, поэтому истратила свое право. Она все равно не может распределить свой вычет на мужа. У мужа хоть и получается сумма в 13% * (4 747 000 * 9/20) = 277 290, он все равно получит максимальные 260 000 руб. ПРИМЕР №2: В 2020 году семья из 4 человек купили квартиру за 2 700 000 руб. У каждого ребенка доли по 1/15, у родителей по 13/30. Мат.капитал в 453 000 руб. Значит расходы на покупку у семьи были 2 700 000 — 453 000 = 2 247 000 руб. Супруги передали продавцам деньги за квартиру наличными деньгами, а продавцы написали одну расписку с общей суммой. Жена не работает, поэтому вычет ей не положен. Они могут распределить вычет на мужа, потому что ранее не получал его. У каждого супруга вычет получается в 13% * (2 247 000 * 13/30) = 126 581 руб. Свой вычет жена распределила на мужа, поэтому он может вернуть 126 581 + 126 581 = 253 162 руб.
  • Оплату за квартиру произвели оба супруга по отдельности. Например, продавец квартиры написал расписку в получении денег, в которой указано, что первый супруг передал продавцу 2,5 млн.руб., а второй 1,5 млн.руб. Или первый супруг перевел со своего банковского счета на счет продавца 2,5 млн.руб., а второй со своего счета 1,5 млн.руб. Тогда вычет супруги могут получить только по своим понесенным расходам или в зависимости своих долей. В другой пропорции его распределить нельзя.

Если квартира куплена супругами до 1 января 2014 года в долевую собственность, вычет распределяется между собственниками только в зависимости от их долей.

То есть супруги не могут его распределить в другой пропорции — и .

Другие статьи

Как уменьшить доходы при продаже квартиры, которую купили за маткапитал?

При продаже квартиры с детскими долями сделку фактически совершают родители, но по документам они делают это как бы вместе с несовершеннолетними детьми. С точки зрения налогов доход от продажи получают не только мама и папа, но и дети — как минимум двое.Если не прошел срок минимального владения, государство ждет декларацию с отчетом о суммах доходов и начисленном налоге.

Каждый член семьи должен показать, какую сумму он получил за свою долю.
При этом налог можно заплатить с разницы между доходами и расходами.Вот как это сделать:

  • Документы с подтверждением расходов должны быть оформлены на родителя или супруга.
  • Родители отчитываются о доходах несовершеннолетних детей и подают декларации как законные представители.
  • Каждый член семьи подает декларацию с доходом от продажи своей доли.
  • НДФЛ начисляют с разницы между доходами и расходами по каждой доле.
  • Расходы на покупку квартиры делятся пропорционально долям каждого члена семьи.
  • Сумма маткапитала тоже учитывается в составе расходов и делится на всех пропорционально.

Пример расчета. Елена и Николай купили квартиру в 2016 году — за 3 млн рублей.

На ее покупку потратили материнский капитал. Чтобы соблюсти требования закона, они выделили детям по 25%. В 2020 году семья продала квартиру за 3,2 млн рублей, при этом 1,6 млн — это доход за детские доли. Раньше налоговая считала, что расходы на покупку долей понесли родители, а не дети, поэтому родители заплатили бы за детей 143 тысячи рублей налога:(800 000 Р − 250 000 Р) × 13% × 2 = 143 000 РНо теперь при продаже квартиры каждый член семьи посчитает налоги так:(800 000 Р − 750 000 Р) × 13% = 6500 РА все вместе они заплатят вот столько:6500 Р × 4 = 26 000 РБлагодаря поправкам и разделению расходов родителей пропорционально долям эта семья сэкономит 117 000 Р.
Раньше налоговая считала, что расходы на покупку долей понесли родители, а не дети, поэтому родители заплатили бы за детей 143 тысячи рублей налога:(800 000 Р − 250 000 Р) × 13% × 2 = 143 000 РНо теперь при продаже квартиры каждый член семьи посчитает налоги так:(800 000 Р − 750 000 Р) × 13% = 6500 РА все вместе они заплатят вот столько:6500 Р × 4 = 26 000 РБлагодаря поправкам и разделению расходов родителей пропорционально долям эта семья сэкономит 117 000 Р.

А другие семьи смогут сэкономить и больше.

Советы и предупреждения

Если вы решили обналичить средства, обратите внимание, что вы забираете у собственных наследников право на жизнь в лучших условиях или поступить в достойный ВУЗ, и помимо этого, нарушаете закон.

закреплена ответственность за запланированные махинации в этой сфере и других аналогичных.Соответственно, супруги, что не следуют нормам закона, должны обратить внимание, что распоряжение и обналичивание средств подразумевает уголовную наказуемость.Вы не только оплатите штрафные санкции, но вас могут посадить в тюрьму. Это является наиболее значимым аргументом.

Расчет и условия получения

С 2001 года физическое лицо, оформив покупку жилья, имеет возможность получения компенсации от государства.

Заключается она в возврате НДФЛ, который был перечислен за отчетный период.

Ограничений по способу оформления операции нет. Недвижимость может быть куплена за наличные средства либо в ипотеку. Также российские семьи при рождении 2 ребенка получают дополнительную господдержку в виде материнского сертификата.

Он имеет несколько направлений реализации.

Самое главное и распространенное применение капитала — это покупка жилой площади. Денежные средства можно направить на первоначальный взнос либо покрыть им сумму основного долга по действующим обязательствам. На рынке недвижимости подобные сделки самые актуальные и востребованные.

Согласно нормативно-правовым документам налоговый вычет при ипотеке с использованием материнского капитала также положен. Расчет суммы возврата в данной ситуации отличается от стандартного. Денежные средства капитала рассматриваются в качестве бюджетных денег и на них компенсация не начисляется.

То есть, из стоимости цены жилого помещения вычитается величина материнского сертификата и на оставшуюся сумму насчитывается 13%, которые государство должно вернуть. Остальные требования по всем направлениям остаются прежними:

  • Срок. Налоговая декларация подается в году, идущим за отчетным (когда совершенна сделка) до полного возврата положенной суммы. Возможно оформление вычета через работодателя в год покупки.
  • Недвижимость. Включает в себя: квартиру, землю, дом, комнату в полной или долевой собственности.
  • Количество сделок. До 2014 года возврат оформляли единожды, даже если гражданин не смог получить максимальную сумму. Сейчас же количество сделок не ограничивается, пока налогоплательщик не получит всю компенсацию.
  • Сумма. Максимальная величина стоимости квартиры для расчёта — 2 миллиона рублей. Следовательно, получить можно 260 тысяч рублей.
  • Налогоплательщик. Строгие требования к официальному перечислению НДФЛ с дохода.

Государство готово возвращать вам до 52 000 ₽ в год за инвестиции

Посчитайте на калькуляторе, сколько можете заработать на этом за 3 годаЛучшее за неделю06.0764K19607.0741K1708.0734K810.0731K73Шорты07.0727K310.0725K906.0719K408.0718K86Екатерина Мирошкина, экономист06.0716K1807.0715K510.0714K509.0713K109.0713K5807.0711K2310.0711K38Шорты06.079K2608.078K1908.078K408.077K9Екатерина Мирошкина, экономист08.077K409.077K2909.077K7408.076K7Шорты10.076K19Шорты08.075K309.075K7Шорты09.075K1410.075K608.074K2406.074K26Подборки по теме

Море полезных статей о финансахВ вашей почте дважды в неделю.

Рассказываем только о том, что касается вас и ваших денегПодписаться·

Можно ли получить налоговый вычет, если приобретена доля в квартире с участием мат. капитала? И с какой суммы?

Екатерина **** · 31 октября 20186,9 KИнтересно3 · 22,5 KAequĭtas sequĭtur legemПодписатьсяВычет оформляется на сумму, которая была потрачена в связи с расходованием собственных наличных или кредитных средств.

То есть, нужно из суммы затрат вычесть сумму материнского капитала.2 · Хороший ответ · 5,2 KКупила квартиру за материнский капитал , возможно вернуть 13 процентов ?Ответить2Комментировать ответ.РекламаВы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также · 176Сашка Букашка знает все о прелестях документооборота и правовых аспектах в жизни обычного.

· Чтобы вернуть больше денег :)Максимальная сумма вычета при покупке жилья — 2 миллиона рублей.Если вычет заявляет один, то вернуть от государства получится не более 260 000 рублей (13% от 2 миллионов).А если двое, то уже 520 000 рублей, потому что предел вычета в 2 миллиона поменяется к каждому супругу.6 · Хороший ответ2 · 8,3 K · 402Сайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов. · ОтвечаетВычет с процентов, уплаченных с ипотечного кредится, является самостоятельным видом вычета.

Он не привязан к объекту недвижимости (комнате, квартире, дому) на покупку которого вы получили кредит. Вы можете купить квартиру и вычет по ней не заявлять.

Если на ее приобретение был израсходован ипотечный кредит, то вам обязаны предоставить вычет в сумме расходов на уплату процентов по нему.Но содержит 2 ограничения:

  1. первое — максимальная сумма такого вычета составляет 3 000 000 руб.;
  2. второе — вычет в отношении ипотечных процентов можно получить лишь по одному объекту недвижимости.

Цитаты из статьи 220 кодекса

  • Имущественный налоговый вычет, . предоставляется в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов по уплате процентов в соответствии с договором займа (кредита), но не более 3 000 000 рублей

8.

Имущественный налоговый вычет, .

может быть предоставлен только в отношении одного объекта недвижимого имущества.Налоговый вычет с процентов по ипотеке можно получать несколько раз (многократно), если вы не использовали его сумму в одном году. В этой ситуации она будет переносится на следующий и последующие годы до полного использования.

В этой ситуации она будет переносится на следующий и последующие годы до полного использования.

Но применять вычет по разным объектам недвижимости и, соответственно, по разным кредитным договорам, нельзя.ПримерВ 2020 году вы купили квартиру в ипотеку.

Вы заплатили по ипотечному кредиту проценты в сумме 3 800 000 руб. Кроме того, в 2020 году был куплен дом. Он покупался также в ипотеку.

Проценты по кредиту составили 450 000 руб.Вы вправе получить вычет в отношении процентов или по первому, или и по второму кредиту.

Вам выгодней заявить вычет по квартире. Сумма процентов больше. В этом случае вам обязаны предоставить вычет по ипотечному кредиту в его максимальной сумме — 3 000 000 руб.В этой ситуации права заявлять вычет по ипотеке на дом (второму кредитному договору) у вас нет.Возможно вы купили квартиру в ипотеку (например в 2010 году), использовали по ней вычет, но вычет по ипотеке не заявляли.

В этой ситуации вы вправе заявить его сейчас. В 2020 году этот вычет можно заявить в отношении доходов за 3 предыдущих года: 2018, 2017 и 2016 год.Другой вариант.

Вы купили квартиру в 2012 году и использовали по ней вычет. Вычет по ипотечным процентам не заявляли. Вправе ли вы его получить при покупке новой квартиры, например, в 2020 году?

Вправе. Так как вычет в отношении ипотечных процентов использован не был вы можете его получить сейчас.18 · Хороший ответ5 · 45,3 K · 176Сашка Букашка знает все о прелестях документооборота и правовых аспектах в жизни обычного.

· Нет, не сможете. И на то есть как минимум две причины:1) если вы не уплачиваете налог, то и вернуть его нельзя (вернуть можно только что-то отданное :)2) материнский капитал — это государственное пособие. Если вы покупаете на него жильё, то налоговый вычет оформить нельзя.

Так как эти деньги вы не заработали, а получили как помощь.1 · Хороший ответ · 2,4 K · 1,0 KЭкономист, музыкант, обожаю историю, занимаюсь производством изделий из кожи.Вы можете вернуть 13% от стоимости недвижимости, но не более 260 тыс. рублей. Таким образом за ваш дом вы получаете 1 200 000*13%=156 000 рублей. Так же вы можете получить вычет по процентам выплаченные банку, принцип расчета похожий, изменяются лишь ограничения сумма возврата не более 390 000 руб.2 · Хороший ответ1 · 4,7 K · 56Поможем быстро выбрать, купить, обменять или продать вашу квартиру.

Оплата.При использовании материнского капитала родители обязуются наделить своих несовершеннолетних детей (причем всех, не только тех, на кого был выдан материнский капитал) долями в приобретаемой недвижимости. Если этого не было сделано, органы опеки или прокуратура могут признать сделку недействительной.8 · Хороший ответ · 12,7 K

Когда налоговая может потребовать вернуть вычет?

Если Федеральная налоговая служба после выплаты ИВ обнаружит, что его размер был завышен или налогоплательщик не имел на него права, то она может потребовать вернуть деньги. Причины возврата неправомерно предоставленного вычета могут быть следующими:

  • Жилье приобретено у взаимозависимого лица — у близкого родственника, либо начальника или подчиненного.
  • Квартира куплена на материнский капитал полностью или частично, но его размер не вычитался из стоимости при расчете.
  • ИВ использован в полном объеме. Согласно пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ, при получении вычета в размере меньше 2 млн рублей, можно учесть остаток в дальнейшем, но если он был предоставлен в полном объеме, то вернуть налог при покупке другого жилья нельзя.
  • Гражданин, использовавший налоговый вычет при покупке, совершенной до 1 января 2014 года, получил его за еще один объект недвижимости.

При этом не имеет значения сознательно ли налогоплательщик обманул государство или просто ошибся — незаконно полученные деньги придется вернуть в любом случае.

ФНС может потребовать необоснованно предоставленный вычет в течение трех лет с момента, когда:

  1. было вынесено первое решение о предоставлении ИВ — если это случилось по ошибке ФНС;
  2. налоговая узнала о том, что оснований для вычета нет — если это связано с действиями самого налогоплательщика (ошибка в декларации, предоставление подложных документов и т.п.).

Вычет при продаже квартиры с маткапиталом

Когда вы продадите квартиру, за которую раньше внесли материнский капитал, то получите право на другой вычет — он позволит вам уменьшить налог с продажи. Сумму дохода от продажи можно уменьшить на сумму расходов.В этом случае исключать маткапитал из состава расходов не нужно.

Вычитать из дохода от продажи можно всю сумму расходов, в том числе маткапитал. Здесь уже не важно, что это были не ваши деньги.Если вы продадите квартиру за те же деньги, то НДФЛ платить не будете.

Ваш доход составит 1,8 млн рублей, расход тоже.

А если продадите квартиру через пять лет, то даже декларацию подавать не нужно: ломать голову над маткапиталом вообще не придется.

С 2020 года продавать единственную квартиру без налога и декларации можно уже Не вычитайте маткапитал из подтвержденных расходов при продаже квартиры. Если вычтете, никто за вас эту ошибку не исправит — налоговая не будет искать, где вы упустили законную возможность сэкономить.Если у вас есть вопрос о налогах, законах или семейном бюджете, пишите.

На самые интересные вопросы ответим в журнале.016.04.1826KТэги: , ,

Общие правила расчета налогового вычета

Напомним, — это ваши затраты на приобретение жилой недвижимости в пределах 2 млн рублей. После применения вычета на ваш счет возвращается до 260 тыс.

рублей (13% от 2 млн).Если , вы можете получить еще один вычет — на проценты по ипотеке. Размер этого вычета ограничен 3 млн рублей. Это значит, что на ваш счет может быть возвращено до 390 тыс.

рублей НДФЛ.

Как получить вычет?

Согласно ст. 220 Налогового кодекса РФ, имущественный вычет при покупке квартиры или уплате процентов может быть получен двумя способами:

  1. через отделение ;
  2. через .

Чтобы оформить вычет через налоговую инспекцию, необходимо:

  • В зависимости от типа вычета подготовить заверенные копии документов:
    • договора купли-продажи или договора долевого участия;
    • акта передачи или выписки из ЕГРН о праве собственности;
    • подтверждения расходов при покупке (квитанции, банковские выписки, товарные и кассовые чеки и т.д.);
    • кредитного договора (договора займа);
    • договора ипотеки;
    • графика погашения;
    • свидетельства уплаты процентов по кредиту (справки из банка, кассовых чеков и т.д.);
    • если собственность совместная, потребуются свидетельство о браке и письменное соглашение о распределении средств между супругами;
    • если квартира приобреталась сразу в собственность детей — свидетельства о рождении.
  • кредитного договора (договора займа);
  • акта передачи или выписки из ЕГРН о праве собственности;
  • Подать в налоговую инспекцию заявление на возврат НДФЛ с указанными документами.
  • графика погашения;
  • договора ипотеки;
  • Заполнить .
  • свидетельства уплаты процентов по кредиту (справки из банка, кассовых чеков и т.д.);
  • если квартира приобреталась сразу в собственность детей — свидетельства о рождении.
  • если собственность совместная, потребуются свидетельство о браке и письменное соглашение о распределении средств между супругами;
  • договора купли-продажи или договора долевого участия;
  • Взять по месту работы справку о начисленных и удержанных налогах .
  • подтверждения расходов при покупке (квитанции, банковские выписки, товарные и кассовые чеки и т.д.);

Чтобы получить имущественный вычет через работодателя, нужно:

  • Подготовить заверенные копии , которые подтверждают право на него.
  • Предоставить в отделение налоговой инспекции заявление на получение уведомления о праве, приложив к нему копии документов.
  • Предоставить документ работодателю.
  • Получить уведомление через 30 дней.
  • Написать заявление на получение уведомления от налогового органа о праве на вычет.

После этого зарплата будет выплачиваться без удержания НДФЛ до тех пор, пока вычет не будет получен полностью.Чтобы оформить имущественный вычет при продаже имущества, необходимо:

  • Предоставить декларацию и указанные документы в налоговую инспекцию.
  • Подготовить необходимые заверенные копии подтверждений расходов на покупку (ордеров, товарных и кассовых чеков, расписок и т.д.).
  • Подготовить заверенные копии документов, которые подтверждают продажу имущества.
  • Заполнить декларацию 3-НДФЛ в конце года.

Если хотите, чтобы за вас все посчитали и оформили

Тогда вам за услугой к компании . Специалисты разберутся какие вычеты вам положены, все сами посчитают, подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию.

Вся процедура займет менее 24 часа. Эти услуги входят в пакет «Стандарт».

Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» — 1690 руб.

Иногда в ходе камерной проверки налоговая инспекция может ошибиться в размере вычета. У специалистов ВернитеНалог.ру есть опыт в этих ситуациях и помогут их решить. Эти услуги входят в пакет «Премиум».

В этот пакет входят услуги пакета «Стандарт» + специалисты контролируют ход камеральной проверки и в случае необходимости вмешиваемся в неё. Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Премиум» — 3190 руб. Если у вас есть вопросы, можете бесплатно проконсультироваться.

Для этого можно воспользоваться формой внизу, окошком онлайн-консультанта и телефоном (круглосуточно и без выходных для всех регионов РФ).

Особенности возврата

Заключение ипотечного договора с использованием материнского капитала имеет несколько ключевых особенностей возврата, к которым относят:

  • Если в ипотеке участвуют также собственные денежные средства, то сумма вычета рассчитывается от фактических расходов.
  • Если материнский капитал вносится для погашения долга по истечении некоторого времени, после рождения второго ребенка, то делают перерасчет, изменяют сумму вычета.
  • Гражданин вправе получить дополнительные выплаты на несовершеннолетних детей.

Если в квартире зарегистрирован ребенок, взятый под опеку, то при подаче документов необходимо предоставить справку от Органов Опеки и Попечительства.

Маткапитал тоже входит в расходы на покупку, хотя это господдержка

Если на покупку квартиры потратили материнский капитал, его сумму тоже нужно включить в расходы при расчете налога. В своих разъяснениях ФНС об этом не говорит, но вы все равно используйте.Материнский капитал — это деньги от государства.

Но это господдержка для семьи, поэтому выделенную из бюджета сумму можно включить в свои расходы.

Ее тоже делят пропорционально долям.

Так семья сэкономит 60 тысяч рублей на НДФЛ, хотя 467 тысяч за квартиру заплатило государство.Не путайте с имущественным вычетом при покупке квартиры. Когда будете подтверждать расходы, чтобы вернуть 13% из бюджета, материнский капитал из стоимости квартиры нужно вычесть.

Налог с суммы господдержки не вернут. Что делать? 16.04.18

Что такое вычет и как он рассчитывается при материнском капитале

Налоговый вычет — это когда гражданину возвращают 13%-ный НДФЛ, который удерживают с его доходов. Вычет при покупке недвижимости называется имущественным — , и п.

1 по 3 ст. 220 НК РФ. Если с дохода гражданина не удерживают 13%-ый НДФЛ (например, он не работает, в декрете или работает неофициально), тогда и возвращать ему пока нечего.

Когда начнет оплачивать НДФЛ, тогда и может возвратить его в виде вычета. Подробнее — и . В виде налогового вычета можно вернуть 13% от понесенных расходов на покупку квартиры (ее стоимости), но есть максимальная сумма — 260 тыс.руб., то есть 13% от 2 млн.руб.

Вычет распределяется между собственниками в зависимости от размера их долей, но все зависит от того когда куплена квартира. Все это указано в пп. 3 п. 1 и пп. 1 п 3 ст. 220 НК РФ. Если квартира куплена после 1 января 2014 года, максимальные 260 тыс.руб.

может получить каждый из собственников — пп.

1 п. 3. ст. 220 НК РФ. Если квартира куплена до 1 января 2014 года, максимальные 260 тыс.руб. рассчитываются на всю квартиру, то есть делятся между всеми собственниками по размерам их долей — . В январе 2014 года поменялось налоговое законодательство по отношению к вычетам — .

Да, вычет не имеет максимального срока — . При чем его можно получить даже когда .

Теперь главное — на сумму материнского капитала вычет не предоставляется.

Потому что, как и писала выше, вычет возвращают только за понесенные расходы на покупку квартиры.

Материнский капитал являются не личными расходами гражданина, а поддержкой государства.

В нашем случае для улучшения жилищных условий семьи после рождения второго ребенка — .

Такого же мнения придерживается Минфин РФ — .

ПРИМЕР №1: В 2020 году семья из 4 человек купили квартиру за 4 200 000 руб.

Квартира оформлена в долевую собственность — у каждого ребенка по 1/50, у каждого родителя по 12/25. Был использован материнский капитал в размере 453 000 руб.

Значит семья потратила на покупку квартиры 4 200 000 — 453 000 = 3 747 000 руб. Из этой суммы и считается их вычет.

Сумма вычета у каждого родителя равна 13% * (3 747 000 * 12/25) = 233 812 руб. Вычет у каждого ребенка равен 13% * (3 747 000 * 1/50) = 9 742 руб. Другие статьи — надо подать заявление в МФЦ или в Рег.Палату.

ПРИМЕР №2: В 2018 году семья из 4 человек купили квартиру за 5 800 000 руб.

Квартира оформлена в долевую собственность — у каждого ребенка по 1/70, у каждого родителя по 17/35.

Был использован материнский капитал в размере 453 000 руб. То есть расходы семьи составили 5 800 000 — 453 000 = 5 347 000 руб.

Хоть у каждого родителя получается 13% * (5 347 000 * 17/35) = 337 624, каждый из них по максимальным 260 000 руб.

Больше этой суммы получить нельзя. Вычет у каждого ребенка равен 13% * (5 347 000 * 1/70) = 9 930 руб.

ПРИМЕР №3: В 2013 году семья купила квартиру за 2 200 000 руб. В семье 4 человека. Квартиру оформили в долевую собственность — у каждого ребенка по 1/6, у каждого родителя по 1/3.

Был использован материнский капитал в размере 409 000 руб. То есть расходы семьи были 2 200 000 — 409 000 = 1 791 000 руб.

Вычет каждого из родителей будет по 13% * (1 791 000 * 1/3) = 77 610 руб., а вычет у каждого ребенка будет по 13% * (1 791 000 * 1/6) = 38 805 руб.

ПРИМЕР №4: В 2012 году супруги с детьми купили квартиру за 3 800 000 руб. Квартиру оформили в долевую собственность на 4 человека — у каждого супруга по 5/14, у каждого ребенка по 1/7. Был использован материнский капитал в размере 387 000 руб.

То есть расходы семьи были 3 800 000 — 387 000 = 3 413 000 руб, т.е. больше 2 000 000 руб. Так как квартира куплена до 2014 года, максимальная сумма вычета на всю квартиру составляет 260 000 руб, т.е.

13% от 2 000 000 руб. Эту максимальную сумму собственники делят между собой относительно своих долей. У каждого супруга вычет будет по 260 000 * 5/14 = 92 857 руб., у каждого ребенка по 260 000 * 1/7 = 37 142 руб.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+